Expert - Contab bugetari

Contin:

• Noua declaratie M500 valabila din 01.08.2017 (s-au scos clasele de salarizare). Necesita regenerarea declaratiei pe versiunea valabila din 01.08.2017. La validare sa aveti DukIntegrator cu M500 nou descarcat (se muta din partea stanga in dreapta si se alege download daca apare versiunea noua in DukIntegrator).
• Modificari calcul Fond Handicap conform OG 60/2017 cu intrare in vigoare incepand cu 01.09.2017 (salariile lunii 09/2017). Fata de vechea lege nu se mai permit cumparari de bunuri in locul platii fondului iar valoarea contributiei se dubleaza (in loc de jumatate de salar minim este salar minim * nr persoane cu handicap ce ar trebui angajate).

• In Planul de conturi apar marcaje de atentionare daca la forexebug nu este completat corect contul una din urmatoarele informatii:
  • Contul Forexebug
  • Sursa ForexeBug
  • Capitol cheltuiala/venit ForexeBug (clasificatie functionala)
  • Articol bugetar ForexeBug (clasificatie economica)
• Marcajele de atentionare apar doar la conturile de ultim nivel care se vor duce in raportarile ForexeBug si apar atunci cand completarea rubricilor de mai sus este facuta diferit fata de cum este prevazut in Anexa2 din ordin 21/2013.
• In bara de jos la Planul de conturi optiune consultare Anexa2

Contin:

• Calcul CAS si CASS unitate in functie de setarea baza minima pentru OG4/2017 cu urmatoarele observatii:
  • Marcajul baza minima cf og4 se completeaza la acei angajati cu norma partiala care au sub salariu minim in ecranul de personal (Date Generale).

  • In D112 formulele de validare ANAF aplica momentan calculul la baza minima legala doar la angajatii din sectiunea A, in timp ce la sectiunea B nu aplica validarea si calculul se face gresit. Sectiunea B contine angajatii cu mai multe contracte, alte tipuri de contracte de munca sau care au boala in luna. Ca urmare, daca aveti angajati in sectiunea B cu setarea ca au baza minima la cas si cass unitate, valoarea contributiilor cas si cass unitate din declaratia 112 nu va fi aceeasi cu recapitulatia din program. Pana la remedierea formulelor din D112, singura solutie este sa puneti macajele de baza minima pe NU la acesti angajati si sa mai dati odata calcul altfel nu se poate valida D112. Speram intr-o corectie a formulelor ANAF sau macar inlocuirea erorii cu atentionare ca sa putem remedia programul de raportare. Formulele actuale de validare si calcul D112 ANAF le gasiti la adresa https://static.anaf.ro/static/10/Anaf/Declaratii_R/AplicatiiDec/structura_dunica_A407_2017_280817.pdf unde se vede ca doar la seciunea A la CAS si CASS angajator este validare cu salar minim.

• In Date generale sunt 2 rubrici noi sub data angajare si data lichidare si anume data revenirii si data intreruperii activitatii (la cei suspendati). Pe site-ul casei de asigurari SB se precizeaza ca cei care pleaca in suspendare (ingrijire copil sau nu) ar trebui sa aiba completat in D112 la data plecarii, data la care incepe suspendarea iar la revenire sa se completeze in rubrica data angajarii data revenirii din suspendare. Atata timp cat se completeaza aceste 2 rubrici in program vor avea prioritate fata de data angajarii sau lichidarii. Nu stim daca aceste precizari sunt la nivel national dar se pare ca la Casa Sibiu cer sa faca rectificative la cei care au avut ingrijire copil si s-au intors si nu au completat data revenirii, desi inainte nu cereau acest lucru. Specificatiile le gasiti la aceasta adresa: http://www.cnas.ro/cassb/page/raportari-periodice.html.  

Contine:

• Marcaj in Date generale pentru persoane cu baza minima pentru calcul cas si cass cf.  OG 4/2017. Acest marcaj va fi folosit pentru calculul contributiilor unitatii dupa aparitia declaratiei 112. Pana atunci nu va avea vreun efect dar il puteti completa in avans.
• La "Calcul salarii" se va executa in mod automat procedura de "Avertizari" daca nu a fost executata manual de dvs inaintea calculului pentru a fi siguri ca nu s-a omis inainte de calcul.

Contin urmatoarele:

• Optiune generare XML pentru urmatoarele formulare:
  • F1101 (Balanta ForexeBUG de inceput de an doar cu soldurile initiale)
  • F1102 (Balanta ForexeBUG cu rulaje cumulate la luna)
  • F1127 (Balanta ForexeBUG la luna 12 cu rulaje cumulate pentru sfarsit de an)  
• XML-ul se genereaza din meniul "Liste finale", "Raportari ForexeBug" (vezi imagine)
• 
• Inainte de a genera declaratiile trebuie sa faceti urmatoarele verificari:
  • In planul de conturi la fiecare cont, in sectiunea FOREXEBUG sa aveti completat corect sinteticul contului FOREXEBUG (din 7 caractere), sectorul de activitate conform incadrarii institutiei dvs - vezi date identificare societate (01,02,etc), sursa de finantare FOREXEBUG (A,B,C,D,E<F,G,etc), clasificatia economica (capitolul la cheltuieli si/sau venituri) si cea functionala (articolul bugetar) unde este cazul. In ordinul ANAF "Anexa 2 la OMFP nr.2021 actualizata octombrie 2016" gasiti care conturi trebuie defalcate pe clasificatii functionale si economice si care nu. In marea majoritate ar trebui sa le avti deja facute dar trebuie verificate. Necompletarea corecta va genera fisiere XML imposibil de importat.
  • Sa aveti la sursele de finantare interne (EC, Nomenclatoare, Surse de finantare) sa fie si acolo completat corespondenta intre sursa interna si sursa FOREXEBUG si sectorul corespunzator in dreptul fiecarei surse.
  • Sa aveti la capitolele de cheltuieli si venituri (EC, Nomenclatoare, Capitole-Subcapitole de cheltuieli si venituri-clasificatie functionala) sa fie si acolo completat corespondenta intre capitolul intern si capitolul FOREXEBUG din 6 caractere.
  • Sa verificati in Balanta de verificare (EC, Liste finale, Balanta de verificare) sa fie egalitate la sold initial si rulaje intre debit si credit pe fiecare sursa de finantare FOREXEBUG, deoarece am vazut ca dupa import nu se va valida o balanta ce nu are egalitate pe sursele de finantare (nu stim daca este corect sau nu din punctul dvs de vedere obligativitatea acestei egalitati pe surse insa deocamdata asa se valideaza XML-ul).  In acest sens am prevazut la generarea balantei de verificare o bifa pentru FOREXEBUG si o casuta de selectiei a sursei FOREXEBUG pentru care generati balanta (vezi imaginea de mai jos). Puteti alege fiecare sursa in parte si sa verificati sa fie egalitate bilantiera. Daca nu este egalitate se vor putea importa datele in PDF-ul ANAF insa la validarea declaratiei veti primi erori.  
  • 
•  
• Pasii pentru generarea fisierului XML si importul in pdf-ul ANAF sunt urmatorii:
  • Alegeti declaratia dorita, introduceti luna si anul pentru generare si alegeti "Generare fisiere declaratie pentru o declaratie noua" sau "Regenerare fisiere declaratie" pentru una deja existenta daca doriti sa o regenerarti din nou.
  • Daca declaratia nu mai trebuie regenerata ci doar doriti sa faceti modificari pe una existenta fara sa pierdeti modificarile facute anterior alegeti doar "Corectii-Ajustari". Programul permite si diverse editari direct din program (se pot face si in PDF-ul ANAF dupa import). 
  • 
  • 
  • 
  • Dupa verificarea formularului se poate trece la generarea fisierului XML si la importul acestuia in PDF-ul ANAF corespunzator. PDF-ul anaf (f1101,1102,etc) il veti descarca de pe site-ul ANAF daca nu l-ati primit deja prin e-mail de la ANAF.
  • Se deschide formularul ANAF corespunzator si se alge butonul "Import XML" (vezi imagine)
  • ​
  • Se va alege fisierul obtinut in program. In urma importului veti putea primi diverse erori de import care se pot consulta din fisierul de erori si avertizari ce il veti gasi atasat in pdf (vezi imagine)
  • 
  • Daca nu sunt erori la import veti vedea toate conturile din balanta FOREXEBUG in PDF. Daca mai doriti puteti sa faceti modificari direct in PDF.
  • La sfarsit se poate alege "VALIDARE si GENERARE XML" sa vedeti daca mnai aveti erori.
• Va recomandam sa va puneti la punct corelatiile intre conturile interne si cele FOREXEBUG si sa va verificati balantele luna de luna cu aceste formulare ca sa nu aveti probleme cand va va trebui sa raportati in mod real aceste balante. Pentru balantele lunare folositi formularul F1102 in loc de F1101.